客户背景

　　客户是一家运营网络遍布全国31个省、市、自治区的电信运营企业。由于经营规模大、地域分布广、业务范围宽、管理链条长，其组织结构显得庞大而复杂：集团有上市公司、非上市公司；以上市公司是主体，又分为31个省级分公司、360多个地市级分公司，在同一地市级分公司又同时经营着不同的业务种类，经常"一个公司、六块牌子"。整个会计核算主体在地市级分公司，核算主体接近400个，每个主体又需核算6个账套，既涉及上市公司，也有非上市公司，上市公司与非上市公司、上下级分公司间存在大量的、非常复杂的关联交易。

关键问题诊断

　　发展初期，企业以业务快速发展为经营管理重点，与很多国有企业一样，对集团财务信息化建设的重视程度不够，在所属的360多家分公司中，形成了用友、金算盘、甲骨文三家软件公司不同版本的产品"三分天下"的局面。各级分公司编报财务报表时，一般是根据集团合并报表体系的要求，从相关会计核算系统中取出相应数据，将这些数据手工录入到EXCEL电子表格中， 完成编制财务报告后，仍以电子表格的形式，将财务报告上报至上级公司。一般需要经过地市级分公司到省级分公司，再到总部两个过程。总部财务部再根据各省级分公司上报的电子表格进行并表。不同分公司对于同一性质的业务指标的解释也截然不同，涉及4000多个科目的管理，使并表过程变得极其复杂。

我们的工作

　　为了规范核算流程，提高会计信息质量，简化并表程序，集团邀请软件供应商、咨询专家等组成项目小组，帮助企业实现会计核算和财务报告体系的统一。

1. 元年软件顾问对客户各分公司核算及报表系统使用情况进行调研，提出解决方案；
2. 将各分公司核算系统中的会计科目与合并报表系统中的科目进行匹配，使合并报表系统能够按规则汇总项目及数据；
3. 编制相关程序，把各公司核算系统与集团合并报表系统链接，使其能够自动取数、汇总，编制合并报表；
4. 上线测试，检查会计科目的匹配性及程序的正确性。

项目效果

1. 通过会计数据集成，实现了集团下属企业经济业务处理的统一、账套的统一和报表体系的统一，有利于集团对下属各公司的管理。
2. 客户通过合并报表系统，使报表编制过程变得更加简单，财务人员效率大大提高，使他们能够有更多时间参与管理工作。
3. 通过会计数据即成，缩短了报表传递过程，有利于企业内部控制，有效防范风险的发生。